Erbvertrag oder Testament – wann sich verbindlich lohnt

Im Testament können Sie jederzeit Änderungen vornehmen, bis zum letzten Tag Ihres Lebens. Vor zehn Jahren festgelegt, dass die Tochter das Haus erbt? Drei Jahre später anders entschieden? Kein Problem – neues Testament aufsetzen, altes vernichten oder durch das neue ersetzen. Die letzte gültige Verfügung gilt.

Im Erbvertrag funktioniert das anders. Nach § 2278 BGB unterscheidet das Gesetz zwischen „vertragsmäßigen“ und „einseitigen“ Verfügungen. Vertragsmäßige Verfügungen sind die Kernzusagen, die beide Vertragsparteien wechselseitig geben – sie sind bindend. Nach Abschluss kann niemand sie einseitig ändern, weder der Erblasser noch der Bedachte. Aufhebung geht nur durch erneuten notariellen Vertrag (§ 2290 BGB) und nur zu Lebzeiten aller Vertragsparteien.

Damit ist der Erbvertrag das Instrument, mit dem Sie sich schon zu Lebzeiten verbindlich festlegen und einer anderen Person die Sicherheit geben können, dass eine bestimmte Erbregelung nicht später noch geändert wird. Ein gemeinschaftliches Testament von Ehegatten bindet erst nach dem ersten Todesfall (§ 2271 Abs. 2 BGB). Das ist gleichzeitig sein Wert (Verlässlichkeit) und seine Gefahr (keine Korrektur bei veränderten Lebensumständen).

Neben vertragsmäßigen Verfügungen können in einem Erbvertrag auch einseitige Verfügungen stehen – das sind Anordnungen einer der Vertragsparteien, die nicht mit der anderen verzahnt sind. Diese bleiben frei widerruflich, wie in einem normalen Testament (§ 2299 BGB).

Form-Vergleich:

Testament: entweder eigenhändig (§ 2247 BGB: komplett handschriftlich, datiert, mit Vor- und Familienname unterschrieben) oder notariell (§ 2232 BGB: mündliche Erklärung gegenüber dem Notar oder Übergabe einer Schrift). Maschinenschrift im eigenhändigen Testament macht es unwirksam.

Erbvertrag: nur notariell (§ 2276 Absatz 1 BGB), bei gleichzeitiger Anwesenheit beider Vertragsschließenden. Es gibt keinen handschriftlichen Erbvertrag. Kombination mit Ehevertrag in einer Urkunde möglich (§ 2276 Absatz 2).

Aufhebung des Erbvertrags ist auf drei Wegen möglich:

- Aufhebungsvertrag (§ 2290 BGB): Beide Vertragsparteien müssen leben und persönlich vor dem Notar erscheinen. Form wie der ursprüngliche Vertrag. - Rücktritt (§§ 2293-2297 BGB): Nur möglich, wenn das Rücktrittsrecht im Vertrag ausdrücklich vorbehalten wurde ODER wenn ein gesetzlicher Grund vorliegt: schwere Verfehlung des Bedachten (§ 2294 BGB, analog zur Pflichtteilsentziehung nach § 2333 BGB), Wegfall der vertraglichen Gegenverpflichtung (§ 2295 BGB – etwa wenn die Pflegezusage entfällt). Rücktritt nur persönlich, notarielle Beurkundung der Erklärung gegenüber dem Vertragspartner. - Anfechtung in seltenen Fällen, etwa bei Irrtum, Drohung oder arglistiger Täuschung.

Nach dem Tod eines Vertragsteils ist die Änderung vertragsmäßiger Verfügungen ausgeschlossen. Wer einen Erbvertrag mit dem inzwischen verstorbenen Ehepartner geschlossen hat, kann die vereinbarten Kernzusagen nicht mehr ändern, auch wenn das eigene Leben sich weiterentwickelt.

Fünf Konstellationen, in denen der Erbvertrag das passende Werkzeug ist:

1. Patchwork-Familien. Stiefkinder haben weder gesetzliches Erbrecht noch Pflichtteil. Wer als Stief-Elternteil sicherstellen möchte, dass die Stiefkinder bestimmte Vermögensteile erhalten – und dass diese Regelung auch dann gilt, wenn der leibliche Elternteil später wieder heiratet – braucht eine bindende Regelung. Testament reicht nicht, weil es einseitig widerrufen werden kann.

2. Hofübergabe / Unternehmensnachfolge. Die Höfeordnung (gilt in Nordrhein-Westfalen, Niedersachsen, Schleswig-Holstein und Hamburg) gestattet die Hoferben-Bestimmung durch Erbvertrag, was die Zerschlagung des Hofes verhindert. Für Familienunternehmen analog: Wer den Generationenwechsel verbindlich planen will, mit klaren Zusagen an den Nachfolger und an die weichenden Erben.

3. Pflegezusage gegen Erbteil. § 2295 BGB ermöglicht eine Konstruktion, bei der der vertragsmäßige Erbteil an eine Pflege- oder Versorgungsverpflichtung gekoppelt wird, mit einem vorbehaltenen Rücktrittsrecht für den Fall, dass die Pflege ausbleibt (§ 2293 BGB). Sicherheit für beide Seiten.

4. Nichteheliche oder gleichgeschlechtliche Lebensgemeinschaften ohne registrierte Partnerschaft. Ein gemeinschaftliches Testament im Sinne von § 2265 BGB ist nur Ehegatten und eingetragenen Lebenspartnern vorbehalten. Wer als nicht verheiratetes Paar eine wechselseitig bindende Erbregelung möchte, hat nur den Erbvertrag.

5. Behindertentestament-Konstellationen. Wenn ein Erbe Sozialleistungen bezieht, soll das Erbe nicht direkt an ihn gehen, weil es sonst auf die Leistungen angerechnet würde. Häufig wird der Erbvertrag genutzt, um die Geschwister-Pflichtteilsverzichte zu binden und damit das Behindertentestament des Erblassers wasserdicht zu machen. Eine spezielle juristische Konstruktion, die immer anwaltlich begleitet werden sollte.

Eine wichtige Klarstellung: Der Erbvertrag allein eliminiert den Pflichtteil nicht. Kinder, Ehegatte und Eltern (sofern enterbt) haben nach § 2303 BGB immer Anspruch auf die Hälfte ihres gesetzlichen Erbteils. Auch wenn der Erbvertrag jemand anders zum Erben einsetzt, müssen Pflichtteilsberechtigte ausgezahlt werden.

Um den Pflichtteil tatsächlich auszuschließen, braucht es einen Pflichtteilsverzicht (§ 2346 Abs. 2 BGB). Das ist ein eigenes, notariell zu beurkundendes Rechtsgeschäft zwischen dem Erblasser und der verzichtenden Person (§ 2348 BGB). Anders als beim vollständigen Erbverzicht bleibt die Person gesetzliche Erbin; sie verliert nur den Anspruch auf den Pflichtteil. Häufig wird der Verzicht mit einer Abfindung zu Lebzeiten verbunden.

Ob ein Verzicht ohne Abfindung im Einzelfall sittenwidrig ist (§ 138 BGB), prüfen Gerichte in einer Gesamtwürdigung. Der Verzicht eines behinderten Menschen, der Sozialleistungen bezieht, ist es nach dem Bundesgerichtshof grundsätzlich nicht (BGH, IV ZR 7/10).

Den Pflichtteilsverzicht braucht es neben dem Testament oder dem Erbvertrag – er ist ein eigenes notarielles Geschäft mit eigenen Kosten.

Für Ehepaare ist die häufigste Alternative das Berliner Testament nach § 2269 BGB. Die Auslegungsregel: Der überlebende Ehegatte wird Alleinerbe, die Kinder werden „Schlusserben“ nach dem Tod des Längstlebenden.

Vorteile gegenüber dem Erbvertrag:

- Eigenhändig durch einen Ehegatten verfassbar, vom anderen mitunterschrieben (§ 2267 BGB) – kostenlos, ohne Notar. - Solange beide leben, gemeinsam änderbar. - Nach dem Tod des Erstversterbenden grundsätzlich gebunden (§ 2271 BGB), aber Wegfall einzelner wechselbezüglicher Verfügungen möglich, wenn der Längstlebende das Erbe ausschlägt.

Nachteile:

- Steuerliche Falle: Der Kinder-Freibetrag von €400.000 wird im ersten Erbfall nicht ausgenutzt. Stirbt der erstversterbende Ehegatte, geht alles auf den überlebenden über; die Kinder erben erst beim Tod des zweiten Ehegatten – mit dann oft geballtem Vermögen, das den Freibetrag überschreitet. - Pflichtteilsstrafklauseln („Wer Pflichtteil fordert, bekommt auch im zweiten Erbfall nur den Pflichtteil“) schrecken ab, lösen aber das Pflichtteilsproblem nicht.

Wichtige Klarstellung zur Scheidung: Ein Berliner Testament zwischen Ehegatten verliert seine Wirksamkeit, wenn die Ehe vor dem Tod aufgelöst wird (§§ 2077, 2268 BGB), mit Auslegungsvorbehalt. Beim Erbvertrag zwischen Ehegatten gilt nach § 2279 Absatz 2 BGB dasselbe: Verweis auf § 2077 BGB, also wird der Erbvertrag durch Scheidung in der Regel wirkungslos. Wichtige Ausnahme: Erbverträge, die NICHT zwischen Ehegatten geschlossen wurden (etwa zwischen unverheirateten Partnern, die später heiraten und sich wieder scheiden lassen), bleiben in der Regel wirksam – der Bundesgerichtshof wendet § 2077 BGB hier nicht analog an (BGH IV ZB 26/23).

Entscheidung im Alltag: Ehepaare ohne komplexe Konstellation fahren oft mit dem Berliner Testament gut. Bei Patchwork, Unternehmen oder wenn sich eine andere Person fest auf die Regelung verlassen soll, kann der Erbvertrag das passende Werkzeug sein; das klären Sie am besten mit einem Notariat.

Erbverträge erfordern eine 2,0-fache Gebühr nach Nummer 21100 KV GNotKG, basierend auf dem Geschäftswert (in der Regel das Vermögen; Schulden werden höchstens bis zur Hälfte abgezogen, § 102 GNotKG). Konkrete Größenordnungen (Stand KostBRÄG 2025, gültig ab Juni 2025):

- Geschäftswert €100.000: ca. €546 netto, brutto rund €650 (inkl. 19 % Umsatzsteuer, ohne Auslagen) - Geschäftswert €250.000: ca. €1.070 netto, brutto rund €1.270 - Geschäftswert €500.000: ca. €1.870 netto, brutto rund €2.230 - Geschäftswert €1.000.000: ca. €3.470 netto, brutto rund €4.130

Hinzu kommen die Gebühr für das Zentrale Testamentsregister (12,50 € je testierender Person bei Meldung über den Notar) und gegebenenfalls Verwahrungskosten. Ein Pflichtteilsverzicht löst eine eigene 2,0-Gebühr aus (Geschäftswert ist der Wert des Pflichtteils oder die Abfindung).

Die Kosten sind gesetzlich einheitlich geregelt – jeder Notar in Deutschland verlangt für denselben Vertrag denselben Preis. Verhandlung ist nicht möglich.

Registrierung im Zentralen Testamentsregister (ZTR): Notariell beurkundete Erbverträge werden mit ihren Verwahrangaben im Zentralen Testamentsregister registriert. Die Urkunde bleibt beim Notariat, wenn die Beteiligten die amtliche Verwahrung ausschließen; sonst kommt sie zum Amtsgericht (§ 34 BeurkG). Für jede testierende Person fällt eine eigene Registergebühr an. Im Todesfall meldet das Standesamt, das ZTR informiert das Nachlassgericht. Eigenhändige Testamente werden nicht automatisch registriert – nur wenn sie beim Amtsgericht in besondere amtliche Verwahrung gegeben werden, erfolgt die ZTR-Eintragung.

Vier Fragen:

1. Welche Konstellation haben Sie? Wenn nichts Komplexes vorliegt (Standard-Familie, eine Ehe, klare Verwandtschaftsverhältnisse, überschaubares Vermögen), ist ein Testament meist ausreichend. Erbvertrag wird relevant bei Patchwork, Unternehmen, Hofübergabe, nichtehelichen Partnerschaften oder Pflege-Konstellationen.

2. Wenn Erbvertrag in Frage kommt: Können Sie sich heute auf eine Regelung festlegen, die Sie auch in 20 Jahren noch tragen würden? Die Bindungswirkung ist die Stärke und die Gefahr des Erbvertrags. Wer mit 45 unsicher ist, sollte lieber zunächst Testament wählen und gegebenenfalls später nachjustieren.

3. Wenn Sie den Pflichtteil ausschließen wollen: Brauchen Sie zusätzlich einen Pflichtteilsverzicht. Erbvertrag allein reicht dafür nicht. Das ist ein eigenes notarielles Geschäft, oft mit Abfindung an die verzichtende Person.

4. Wenn ein Erbvertrag bereits existiert: Liegt das Original sicher? Ist die ZTR-Registrierung erfolgt (passiert automatisch bei notariellen Verträgen)? Wissen die Bedachten von der Existenz? Wer keine Kenntnis hat, kann seine Rechte im Ernstfall nicht geltend machen.

Tadoro sieht nach, was geregelt ist: Existiert ein Testament oder ein Erbvertrag? Wo liegt das Original? Ist im ZTR registriert? Wer in der Familie weiß davon, wer ist gegebenenfalls als Erbe oder als verzichtende Person benannt?

Im Ernstfallplan für den Todesfall taucht der Punkt „Erbvertrag oder Testament öffnen“ als konkreter Schritt auf – mit den hinterlegten Notarkontakten, dem ZTR-Status und der Erinnerung daran, dass Pflichtteilsberechtigte ihre Rechte aktiv geltend machen müssen.

Wichtig dabei: Tadoro ersetzt keine Rechtsberatung. Ob ein Erbvertrag in Ihrer Konstellation das passende Werkzeug ist, klärt sich am besten mit einer Notarin oder einem Fachanwalt für Erbrecht. Tadoro stellt sicher, dass die getroffene Entscheidung im Ernstfall auch greift.